第三部分：柳州市市直机关保障中心2020年度单位决算

情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计3028.6万元，支出总计3340.52万元，与2019年相比，收、支分别减少187.3万元、233.92万元；分别下降5.82%、6.54%，收支下降原因是部分支出通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。

二、2020年度收入决算情况

本年收入总计3028.6万元 ，其中：一般公共预算财政拨款收入3028.6万元；占比100% ；政府性基金预算财政拨款收入0万元；占比0%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；事业单位经营收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%。

三、2020年度支出决算情况

本年支出合计3340.52万元，其中：基本支出661万元，占19.79%；项目支出2679.52万元，占80.21%；经营支出0万元，占0%。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

本单位2020年度财政拨款收、支总决算3028.6万元、3340.52万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少187.3万元、233.92万元，下降5.82%、6.54%。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

单位2020年度财政拨款支出3340.52万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，财政拨款支出减少233.92万元，下降6.54%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

    2020年度财政拨款支出3340.52万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3179.84万元，占95.19%；社会保障和就业（类）支出95.88万元，占2.87%；住房保障（类）支出39.37万元，占1.18%；卫生健康（类）支出25.43万元，占0.76%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算为3028.6万元，支出决算为3340.52万元，完成年初预算的110.3%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.98万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是使用2019年度财政拨款结转资金。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）机关服务（项）。年初预算为2826.63万元，支出决算为3168.54万元，完成年初预算的112.1%。决算数大于预算数的主要原因一是年中追加安排财政拨款支出预算；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为2.01万元，支出决算为7万元，完成年初预算的348.26%。决算数大于预算数的主要原因是2019年人员变动经费下达及2020年增人增资经费下达。 

4.一般公共服务（类）财政事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。年初预算为1.5万元，支出决算为1.32万元，完成年初预算的88%。决算数小于预算数的主要原因是根据实际情况安排支出。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为9.99万元，支出决算为9.95万元，完成年初预算的99.6%。决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为91.26万元，支出决算为57.43万元，完成年初预算的 62.93%。决算数小于预算数的主要原因是单位由公益二类转变为公益一类事业单位，工资总量养老保险补差，而养老保险年初缴费基数较小引起。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为 33.69万元，支出决算为28.5万元，完成年初预算的84.59%。决算数小于预算数的主要原因是单位由公益二类转变为公益一类事业单位，工资总量职业年金补差，而职业年金年初缴费基数较小引起。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为24.15万元，支出决算为25.43万元，完成年初预算的105.3%。决算数大于预算数的主要原因是2019年人员变动经费下达及2020年增人增资经费下达。

9.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为38.88万元，支出决算为38.88万元，完成年初预算的100%。

10.住房保障（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为0.49万元，支出决算为0.49万元，完成年初预算的100%。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出661万元，其中：

人员经费632.54万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、 离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金等。

公用经费28.47万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为9.65万元，支出决算为1.76万元，完成预算的18.24%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为1.39万元，完成预算的17.38%；公务接待费支出决算为0.37万元，完成预算的22.42%。2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2019年减少1.39万元，下降44.13%，其中：因公出国（境）费支出决 算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少1.29万元，下降48.13%；公务接待费支出决算减少0.09万元，下降19.57%。

    公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是受新冠疫情影响，公务用车使用次数减少；公务接待费支出减少的主要原因是受新冠疫情影响，公务接待次数减少。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

    2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算1.39万元，占78.98%；公务接待费支出决算0.37万元，占21.02%。具体情况如下：  

    1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。

    2.公务用车购置及运行费支出1.39万元。其中： 公务用车购置支出为0万元，公务用车运行支出1.39万元。主要用于公务用车购买保险、维修保养、年检。2020年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

    3.公务接待费支出0.37万元。其中：

外宾接待支出0万元。2020年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0.37万元。主要用于接待来访人员用餐。2020年共接待国内来访团组1个、来宾27人次。

    八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位无政府性基金预算财政拨款收入、支出情况。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

    本单位无国有资本经营预算财政拨款收入、支出情况。

十、2020年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

    本单位以主管部门汇总形式对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。

（二）部门决算中项目绩效自评结果97分。

十一、其他重要事项的情况

（一）本单位无机关运行经费支出情况。

（二）政府采购支出情况。2020年度单位政府采购支出总额1448.28万元，其中：货物支出43.29万元、工程支出0万元、服务支出1404.99万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末单位共有车辆4辆，其中：公务用车4辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。