第三部分：柳州市机关事务管理局2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入 9989.43万元，其中本年收入9970.74万元, 较2020年度决算数增加713.78万元，增长7.70%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入9965.74万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加1643.20万元，增长19.74%，主要原因是：项目增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入5.00万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少41.55万元，下降89.26%，主要原因是：财政压减资金。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是：无此项收入,故没有变动。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是：无此项收入,故没有变动。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是：无此项收入,故没有变动。

 6.其他收入0.00万元，为部门单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是：无此项收入,故没有变动。7.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是：无此项收入,故没有变动。

8.年初结转和结余18.69万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少887.88万元，97.94 %，主要原因是未执行完毕的项目减少。

（二）本部门2021年度总支出9989.43万元，其中本年支出9989.43万元, 较2020年度决算数增加713.78万元，增长7.70%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）9267.74万元：较2020年度决算数增加1004.16万元，增加12.15%，主要原因是：项目增加。  

2.社会保障和就业支出（类）387.76万元、较2020年度决算数增加71.26万元，增长22.52%，主要原因是：人员工资标准提高，社保基数相应增加，五险一金增加。

3.卫生健康支出（类）91.44万元、较2020年度决算数减少33.23万元，下降26.65%，主要原因是：人员增减变动导致人员经费差异。

4.节能环保支出（类）32.23万元、较2020年度决算数减少187.22万元，下降85.31%，主要原因是：项目减少。

5.城乡社区支出（类）5.00万元、较2020年度决算数减少41.55万元，下降89.26%，主要原因是：财政压减资金。

6.农林水支出（类）4万元、较2020年度决算数减少0.50万元，下降11.11%，主要原因是：项目减少。

7.住房保障支出（类）176.26万元、较2020年度决算数增加69.74万元，增长65.47%，主要原因是：人员工资标准提高。 

8.其他支出（类）25万元. 较2020年度决算数增加20.04万元，增长404.03%，主要原因是：项目增加,经费增加。

9.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是：无结余分配资金。

10.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是：无年末结转结余资金。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021 年度一般公共预算财政拨款支出9984.43 万元，较2020年度决算数增加944.24万元，增长10.44%。其中：基本支出2721.87万元，项目支出7262.56万元。

本部门2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6259.86万元，支出决算为9965.74万元，完成年初预算的159.20%。其中：

（一）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为769.18万元，支出决算为834.58万元，完成年初预算的108.50%。决算数大于预算数的主要原因是人员增减变动导致人员经费差异, 增补2020年人员经费, 动用上年结转资金。

（二）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为270.09万元，支出决算为268.42 万元，完成年初预算的99.38%。决算数小于预算数的主要原因是: 外出项目由于疫情原因未开展。

（三）一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）机关服务（项）。年初 预算为4477.58万元，支出决算为 4819.16万元，完成年初预算的107.62%。决算数大于预算数的主要原因是:项目追加经费,动用上年结转资金。

（四）一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为8.53万元。决算数大于预算数的主要原因是人员经费变动。

（五）一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。年初预算为143.89万元，支出决算为137.88万元,完成年初预算的95.82%。决算数小于预算数的主要原因是:外出学习项目由于疫情原因未开展。

（六）一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为3199.17万元。决算数大于预算数的主要原因是:新增2021年市本级预算内基本建设投资（第一批）项目预算（拨款）,动用上年结转资金。

（七）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为66.10万元，支出决算为139.19万元，完成年初预算的210.57%。决算数大于预算数的主要原因是:人员经费变动,动用上年结转资金。

（八）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。年初预算为10.48万元，支出决算为11.04万元，完成年初预算的105.34%。决算数大于预算数的主要原因是:人员经费变动。

（九）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为181.43万元，支出决算为157.45万元，完成年初预算的86.78%。决算数小于预算数的主要原因是:单位社保基数的计算口径与财政下达社保费的计算口径存在差异导致机关事业单位基本养老保险缴费结余。

（十）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为90.71万元，支出决算为78.73万元，完成年初预算的86.79%。决算数小于预算数的主要原因是:单位社保基数的计算口径与财政下达社保费的计算口径存在差异导致机关事业单位职业年金缴费结余。

（十一）社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为1.35万元，支出决算为1.35万元,完成年初预算的100.00%。

（十二）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为27.50万元，支出决算为23.79万元,完成年初预算的86.51%。决算数小于预算数的主要原因是:人员增减变动导致人员经费差异。

（十三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为61.46万元，支出决算为41.30万元,完成年初预算的67.20%。决算数小于预算数的主要原因是:单位社保基数的计算口径与财政下达社保费的计算口径存在差异导致医疗保险经费结余。

（十四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为24.03万元，支出决算为25.99万元,完成年初预算的108.16%。决算数大于预算数的主要原因是: 年中增补机关、参公单位公务员医疗补助差额。

（十五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款)其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为0.14万元。决算数大于预算数的主要原因是:动用上年结转资金。

（十六）卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款)其他卫生健康支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为0.22万元,决算数大于预算数的主要原因是:年中增补市本级新冠肺炎疫情防控联控人员临时性工作补助资金。

（十七）节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为32.23万元。决算数大于预算数的主要原因是: 动用上年结转资金。

（十八）农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为4.00万元。决算数大于预算数的主要原因是:调剂市乡村振兴局2021年精准扶贫工作经费用于增加今年公务车运行费支出。

（十九）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为136.06万元，支出决算为176.26万元，完成年初预算的129.55%。决算数大于预算数的主要原因是: 年中增补住房公积金差额。

（二十）其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为25.00万元。决算数大于预算数的主要原因是:年中下达柳州市图书馆维修改造项目。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出 2721.86万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2042.15万元，完成年初预算的125.25%。原因是人员工资标准提高，2020年度绩效考评奖励在2021年度发放。

（二）商品和服务支出527.04万元，完成年初预算的87.47%。原因是厉行节约,经费支出减少。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本部门2021年度政府性基金支出5.00万元，较2020年度决算数减少41.55万元，下降89.26%。其中：基本支出0.00万元，项目支出5.00万元。

本部门2021年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为5.00万元，完成年初预算的100.00%。其中：

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为5.00万元，完成年初预算的100.00%。主要原因是: 通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市机关事务管理局2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出528.29万元，完成年初预算的94.81%，比上年减少28.93万元，主要原因是: 认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

  其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算527.14万元，公务接待费支出决算1.15万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增减（减少）0.00万元，原因是无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排柳州市机关事务管理局、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无此项开支。

（二）公务用车购置及运行费支出527.14万元。其中：公务用车购置支出129.13万元，完成年初预算的78.52%，比上年减少48.18万元，原因是: 减少了公务用车购置。购置了7辆公务用车，主要用于应急机要通信用车用于保障市本级各参改单位的公务出行。

公务用车运行支出398.01万元，完成年初预算的99.50%，比上年增加19.56万元，原因是: 公务用车数量增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，柳州市机关事务管理局、2个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为198辆，全年运行费支出398.01万元，平均每辆2.01万元。

（三）公务接待费支出1.15万元，完成年初预算的29.95%， 比上年减少0.31万元，原因是: 认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。国内公务接待批次11次，人次95次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

其中：主要用于接待外来单位学习、交流1.15万元。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出527.04万元,比年初预算数减少75.49万元，减少12.53%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少，比2020年增加39.32万元，增长8.06%。主要原因是：资产运行维护支出增加、人员编制数量增加等。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额1869.54万元，其中：政府采购货物支出219.09万元、政府采购工程支出772.04万元、政府采购服务支出878.41万元。授予中小企业合同金额1869.54万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额963.74万元，占政府采购支出总额的51.55%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆198辆，其中：公务用车198辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车198辆，其他用车主要是应急、机要通信用车以及老干部服务用车；单价50万元 以上通用设备5台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金7262.56万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金5万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

   共组织对“机关后勤保障补充经费”等11个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出3533.4万元，政府性基金预算支出5万元。在做好所辖9个集中办公区约51.7万平方米办公场所的日常后勤保障工作基础上，进一步优化服务举措。依托三级检查制度，开展好办公区绿化、保洁、维修、消杀等工作，完成机关办公区日常维修5892次，设备维修、保养1988次，服务保障更为细致；圆满完成十三次党代会等会议保障服务1194场次，其中副省（部）级以上领导会议29场次，得到参会单位的高度认可；做好机关食堂餐饮保障服务，累计完成供餐保障32.96万人次，并依托“市扶贫助农产品进机关食堂”、全区机关事务系统“一市一县一品牌”食堂饮食文化展示活动两个载体，积极推广少数民族及本土特色农产品，获得自治区管理局授予优秀集体称号。

组织对3个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出6264.58万元，政府性基金预算支出 5万元。整体支出绩效评价情况说明详见附件。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，机关事务管理局机关后勤保障补充经费项目133.5万元，自评得分为99分;公务车辆购置经费项目100.47万元,自评得分为99分；市直机关保障中心文昌楼电梯、中央空调、智能化系统、消防系统及市委大院网络系统、中央空调等维护项目400万元，自评得分为97分；市委、文昌等公共维修费用项目253.5万元，自评得分为100分；聘用人员经费项目290.96万元，自评得分为100分；市委、文昌楼等办公水电费项目476.75万元，自评得分为97分；机关大院绿化、保洁服务费102.40万元，自评得分为100分；文昌会议中心物业服务管理费项目303.57万元，自评得分为99.8分；文昌综合楼、高新科技大楼物业管理费项1170.40万元，自评得分为99.4分;公务用车管理专项项目180万元，自评得分为92.3分；视频会议服务租赁费121.85万元，自评得分为97.5分。

发现的主要问题及原因：一是预算执行进度滞后；二是预算绩效评价指标设置过于笼统，收集佐证资料困难或佐证资料较难直接证明；三是预算绩效目标值设置较低，与单位履职能力匹配度不高。

改进措施：一是每月制定一般公共预算支出进度表，督促业务部门制定和执行支出计划，及时办理支出；二是围绕我局重点工作，有针对性和可操作性的设置绩效目标，重视佐证资料的收集整理；三是加强绩效管理培训，进一步细化量化绩效指标，确保绩效指标与部门职能的相关性，绩效指标的可衡量性及可评性。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。